Постановление от 10.10.2013 г № 2054
Об утверждении муниципальной программы муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар" "Финансы""
В соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации, руководствуясь постановлением Администрации МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" от 30.07.2013 N 1496 "Об утверждении порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар" и постановлением Администрации МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" от 10.09.2013 N 1775 "Об утверждении Перечня муниципальных программ муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар", в целях повышения эффективности использования бюджетных средств и совершенствования программно-целевого обеспечения процессов управления Администрация МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" постановляет:
1.Утвердить прилагаемую муниципальную программу муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар" "Финансы".
2.Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.
Глава МО "Городской округ
"Город Нарьян-Мар"
Т.В.ФЕДОРОВА
МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРОДСКОЙ ОКРУГ
"ГОРОД НАРЬЯН-МАР" "ФИНАНСЫ"
Паспорт
муниципальной программы муниципального образования
"Городской округ "Город Нарьян-Мар" "Финансы"
| Наименование муниципальной программы | "Финансы" (далее - муниципальная программа) |
| Ответственный исполнитель муниципальной программы | Управление финансов Администрации МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" |
| Соисполнители муниципальной программы | Отсутствуют |
| Участники муниципальной программы | Отсутствуют |
| Подпрограммы муниципальной программы | Подпрограмма "Обеспечение долгосрочной сбалансированности городского бюджета, повышение эффективности бюджетных расходов"; подпрограмма "Управление муниципальным долгом"; подпрограмма "Создание условий для реализации муниципальной программы муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар" "Финансы" |
| Цели муниципальной программы | Обеспечение исполнения расходных обязательств муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар" на основе долгосрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета, повышение эффективности бюджетных расходов |
| Задачи муниципальной программы | 1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета, создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов; 2) укрепление собственной доходной базы; 3) соблюдение ограничений по дефициту городского бюджета, по объему муниципального долга МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" и расходам на его обслуживание, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации |
| Целевые показатели муниципальной программы | 1) доля налоговых и неналоговых доходов городского бюджета в общем объеме доходов городского бюджета (без учета субвенций); 2) отклонение фактического поступления налоговых и неналоговых доходов городского бюджета от первоначально утвержденных плановых назначений; 3) соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации по дефициту городского бюджета; 4) отсутствие просроченной задолженности городского бюджета по оплате труда и начислениям на нее работников бюджетной сферы; 5) отношение объема просроченной кредиторской задолженности городского бюджета к общему объему расходов городского бюджета; 6) доля расходов городского бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов городского бюджета |
| Сроки и этапы реализации муниципальной программы | Срок реализации - 2014 - 2017 гг. Этапы муниципальной программы не выделяются |
| Объемы и источники финансирования муниципальной программы | Общий объем финансирования муниципальной программы за счет средств городского бюджета составляет 99 280,8 тыс. рублей, в том числе по годам: 2014 год - 24 435,5 тыс. рублей; 2015 год - 24 850,8 тыс. рублей; 2016 год - 24 061,3 тыс. рублей; 2017 год - 25 933,2 тыс. рублей |
| Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы | 1) сбалансированность и устойчивость городского бюджета; 2) увеличение объема налоговых и неналоговых доходов городского бюджета; 3) создание условий для повышения эффективности управления муниципальными финансами; 4) переход на формирование городского бюджета на принципах программно-целевого планирования, контроля и последующей оценки эффективности использования бюджетных средств |
I.Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы и прогноз развития сферы в результате реализации муниципальной программы
Объектом управления в рамках муниципальной программы являются муниципальные финансы или городской бюджет. Специфика муниципальной программы направлена на формирование стабильной финансовой системы для исполнения расходных обязательств МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар".
Основные параметры городского бюджета представлены в таблице 1.
Таблица 1. Основные параметры городского бюджета
| Наименование показателя | 2013 год (отчет) | 2014 год (прогноз) | 2015 год (план) | 2016 год (план) | 2017 год (план) |
| Всего доходы, млн. руб. | 2 605,3 | 3 271,2 | 2 805,3 | 2 635,2 | 2 811,3 |
| Темп роста доходов к уровню прошлого года, % | 94,4 | 125,5 | 85,8 | 93,9 | 106,7 |
| Налоговые и неналоговые доходы, млн. руб. | 512,7 | 600,7 | 631,8 | 658,1 | 747,2 |
| Безвозмездные поступления, млн. руб. | 2 092,6 | 2 670,5 | 2 173,5 | 1 977,1 | 2 064,1 |
| Расходы, млн. руб. | 2 997,6 | 3 567,8 | 2 776,9 | 2 668,1 | 2 848,7 |
| Темп роста расходов к уровню прошлого года, % | 109,9 | 119,0 | 77,8 | 96,1 | 106,8 |
| Дефицит (-), профицит (+), млн. руб. | 392,3 | 296,6 | 28,4 | 32,9 | 37,4 |
Налоговая политика МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" должна быть нацелена на динамичное поступление доходов в городской бюджет, обеспечивающих текущие потребности городского бюджета, и строиться с учетом изменений законодательства Российской Федерации при активизации действий органов местного самоуправления городского округа по увеличению собственных доходов городского бюджета.
Поставленные в Указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012 NN 597, 599, 600, 601 задачи повлекут за собой увеличение расходных обязательств МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар". В связи с чем при планировании расходов городского бюджета необходимо определить приоритетные направления и проекты. При этом безусловным требованием остается исполнение действующих расходных обязательств МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар".
В этих условиях особенно взвешенного подхода требует решение задачи по обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета, основанное на среднесрочном и долгосрочном финансовом планировании. Начиная с 2014 года в МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" городской бюджет будет формироваться на очередной финансовый год и плановый период.
За последние годы в МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" был осуществлен ряд мероприятий, направленных на совершенствование системы управления муниципальными финансами.
На момент разработки муниципальной программы удалось добиться определенных удовлетворительных результатов в обеспечении финансовой устойчивости и платежеспособности городского бюджета.
Ежегодно обеспечивается сбалансированность и устойчивость городского бюджета.
Соблюдаются ограничения, установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации, в отношении параметров дефицита бюджета и объема муниципального долга. На минимальном уровне находится просроченная кредиторская задолженность городского бюджета.
Осуществляется казначейское исполнение городского бюджета, обеспечивающее кассовое обслуживание городского бюджета, эффективный учет и ежедневный предварительный контроль целевого расходования бюджетных средств, выделяемых из городского бюджета на обеспечение исполнения муниципальных функций, в пределах доведенных бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств.
Проведена подготовительная работа по внедрению программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар", а именно:
- приняты нормативно-правовые акты, необходимые для разработки проектов муниципальных программ МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" и перехода к программному формату бюджета (постановление Администрации МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" от 30.07.2013 N 1496 "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар", постановление Администрации МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" от 10.09.2013 N 1775 "Об утверждении Перечня муниципальных программ муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар");
- осуществляется разработка и проводится согласование проектов муниципальных программ МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар".
Начиная с бюджета на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов планируется переход к программному формату городского бюджета.
Развиваются новые формы оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг (выполнения работ) в МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар".
Принятие Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" поставило новые задачи и определило новые условия работы исполнительных органов МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар", положив начало новому этапу реформирования сети муниципальных бюджетных учреждений. Для выполнения этих задач в МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" был утвержден План мероприятий по реализации Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ и сформирована нормативно-правовая база, позволившая провести реструктуризацию бюджетного сектора в соответствии с требованиями указанного закона до 01.01.2012. По состоянию на 01.07.2013 в МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" функционирует 21 учреждение, в том числе: 19 бюджетных и 2 казенных.
Внедрение новых форм оказания муниципальных услуг (выполнения работ) изменило порядок финансирования, произошел переход от сметного финансирования к финансированию муниципальных услуг на основе муниципальных заданий.
В рамках выполнения Плана мероприятий по реализации Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ были утверждены:
- перечни муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) находящимися в ведении органов местного самоуправления МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" учреждениями;
- порядки определения нормативных затрат на оказание муниципальными учреждениями муниципальных услуг и нормативных затрат на содержание имущества муниципальных учреждений;
- порядки определения объема и условий предоставления субсидий из городского бюджета муниципальным бюджетным учреждениям;
- порядок формирования муниципального задания в отношении муниципальных учреждений и финансового обеспечения выполнения муниципального задания.
Повышается публичность (открытость) информации об управлении муниципальными финансами.
Актуальная информация по вопросам осуществления бюджетного процесса, проект городского бюджета, отчет об исполнении городского бюджета, нормативно-правовые акты МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар", регулирующие бюджетный процесс в МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар", размещаются на официальном сайте муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар".
Прогноз развития сферы управления муниципальными финансами непосредственно связан с прогнозом социально-экономического развития МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" на 2014 - 2016 годы.
Кроме того, непосредственное влияние на систему мероприятий и иные параметры муниципальной программы окажут принятые и планируемые к принятию правовые акты Российской Федерации, а именно:
- Федеральный закон от 07.05.2013 N 104-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетного процесса";
- Федеральный закон от 23.07.2013 N 252-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации";
- долгосрочная бюджетная стратегия.
II.Описание целей и задач муниципальной программы
Целью муниципальной программы является обеспечение исполнения расходных обязательств муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар" на основе долгосрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета, повышение эффективности бюджетных расходов.
Для достижения цели планируется решение следующих задач:
1.Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости городского бюджета, создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов.
2.Укрепление собственной доходной базы.
3.Соблюдение ограничений по дефициту городского бюджета, по объему муниципального долга МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" и расходам на его обслуживание, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Для достижения цели и решения задач муниципальной программы муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар" "Финансы" в ее составе сформированы следующие подпрограммы:
подпрограмма "Обеспечение долгосрочной сбалансированности городского бюджета, повышение эффективности бюджетных расходов";
подпрограмма "Управление муниципальным долгом";
подпрограмма "Создание условий для реализации муниципальной программы муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар" "Финансы".
Состав подпрограмм сформирован исходя из задач муниципальной программы.
Целевые показатели муниципальной программы:
1.Доля налоговых и неналоговых доходов городского бюджета в общем объеме доходов городского бюджета (без учета субвенций).
2.Отклонение фактического поступления налоговых и неналоговых доходов городского бюджета от первоначально утвержденных плановых назначений.
3.Соблюдение ограничения, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации по дефициту городского бюджета.
4.Отсутствие просроченной задолженности городского бюджета по оплате труда и начислениям на нее работников бюджетной сферы.
5.Отношение объема просроченной кредиторской задолженности городского бюджета к расходам городского бюджета.
6.Доля расходов городского бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов городского бюджета.
III.Сроки и этапы реализации муниципальной программы
Муниципальная программа реализуется в 2014 - 2017 годах.
Этапы реализации муниципальной программы не выделяются.
IV.Информация о ресурсном обеспечении муниципальной программы
Финансовое обеспечение муниципальной программы осуществляется полностью за счет средств городского бюджета.
Информация о ресурсном обеспечении муниципальной программы представлена в приложении N 2 к муниципальной программе.
V.Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы
В результате реализации муниципальной программы:
- ежегодно в установленные сроки и в соответствии с требованиями бюджетного законодательства будет формироваться финансовая основа для исполнения расходных обязательств МО "Городской округ "Город Нарьян-Мар" - городской бюджет на очередной финансовый год и плановый период;
- будет организовано исполнение городского бюджета;
- будет составляться отчетность об исполнении городского бюджета;
- повысится эффективность и прозрачность бюджетных расходов.
Ожидаемые конечные результаты реализации муниципальной программы:
1) сбалансированность и устойчивость городского бюджета;
2) увеличение объема налоговых и неналоговых доходов городского бюджета;
3) просроченная кредиторская задолженность городского бюджета не превысит 0,1 процента от общей суммы расходов городского бюджета;
4) создание условий для повышения эффективности управления муниципальными финансами;
5) переход на формирование городского бюджета на принципах программно-целевого планирования, контроля и последующей оценки эффективности использования бюджетных средств. Доля расходов городского бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, в 2017 году составит более 65 процентов в расходах городского бюджета.
VI.Характеристика подпрограмм муниципальной программы
В составе муниципальной программы муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар" "Финансы" сформированы следующие подпрограммы:
подпрограмма "Обеспечение долгосрочной сбалансированности городского бюджета, повышение эффективности бюджетных расходов" (приложение N 3 к муниципальной программе);
подпрограмма "Управление муниципальным долгом" (приложение N 4 к муниципальной программе);
подпрограмма "Создание условий для реализации муниципальной программы муниципального образования "Городской округ "Город Нарьян-Мар" "Финансы" (приложение N 5 к муниципальной программе).